欺诈发行股票罪-欺诈发行股票罪的认定

### 欺诈发行股票罪的认定与深度解析

在复杂多变的资本市场中，欺诈发行股票罪作为一种严重侵害投资者利益、扰乱市场秩序的行为，一直受到法律的严格规制。本文旨在深入探讨

欺诈发行股票罪的认定

，通过对其构成要件、立案标准、司法实践及法律后果的全面分析，以期为投资者、企业及法律从业者提供有价值的参考。####

欺诈发行股票罪的构成要件

欺诈发行股票罪的认定首先需明确其构成要件。根据我国《刑法》第一百六十条的规定，构成欺诈发行股票罪需满足以下几个要件：一是行为人必须在招股说明书、认股书、公司债券募集办法等发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容；二是行为人必须实施了发行股票的行为；三是该行为必须达到数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的标准。这些要件共同构成了欺诈发行股票罪的基石，确保了法律适用的准确性和严厉性。####

立案标准的细化解读

在立案标准方面，相关法律法规对欺诈发行股票罪的认定进行了详细规定。具体而言，若发行数额在五百万元，或者伪造、变造国家机关公文、有效证明文件，或者利用募集的资金进行违法活动，或者转移、隐瞒所募集资金，以及其他后果严重或有其他严重情节的情形，均视为构成欺诈发行股票罪，应予立案追诉。这些立案标准不仅体现了法律的严厉性，也确保了对违法行为的有效打击。####

司法实践中的认定难点与案例剖析

在司法实践中，欺诈发行股票罪的认定面临诸多难点。一方面，如何界定“重要事实”和“重大虚假内容”成为关键。这要求司法机关在审查案件时，需结合监管部门的核准要求、投资者的投资决策重要性等因素进行综合判断。另一方面，欺诈行为的多样性和隐蔽性也增加了认定的难度。例如，一些企业可能通过财务造假、虚构经营收入等手段来满足发行条件，这些行为往往难以被及时发现和查处。然而，尽管存在诸多难点，司法机关仍通过一系列典型案例的审判，展示了打击欺诈发行股票罪的决心和成效。例如，在绿大地案中，尽管一审判决引发的质疑不断，但案件的查处和审判过程无疑对资本市场起到了警示作用，提醒企业和投资者要严格遵守法律法规，切勿触碰法律红线。####

法律后果与合规建议

对于构成欺诈发行股票罪的行为人，法律将给予严厉的处罚。根据《刑法》规定，数额巨大、后果严重或有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或拘役，并处或单处非法募集资金金额百分之一百分之五以下罚金；数额特别巨大、后果特别严重或有其他特别严重情节的，处罚更为严厉。此外，单位犯罪的，还将对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法处罚。面对欺诈发行股票罪的严峻挑战，企业和投资者应加强合规意识，建立健全内部控制机制，确保信息披露的真实、准确、完整。同时，监管部门也应加大对违法行为的查处力度，提高违法成本，维护资本市场的健康有序发展。综上所述，欺诈发行股票罪的认定是一个复杂而严谨的过程，需要司法机关、企业和投资者等多方面的共同努力。通过加强法律宣传、提高合规意识、完善监管机制等措施，我们可以共同营造一个公平、公正、透明的资本市场环境。

刑事案件追诉标准二内容是什么 (一)

答刑事案件立案追诉标准的规定二内容为对于资助恐怖案件的、走私假币的、虚报注册资本案、欺诈发行股票和债券、虚假出资以及抽逃出资，符合情况的，检察院应进行立案追诉。《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》

第一条 [资助恐怖活动案(刑法第一百二十条之一)]资助恐怖活动组织或者实施恐怖活动的个人的，应予立案追诉。

本条规定的“资助”，是指为恐怖活动组织或者实施恐怖活动的个人筹集、提供经费、物资或者提供场所以及其他物质便利的行为。“实施恐怖活动的个人”，包括预谋实施、准备实施和实际实施恐怖活动的个人。

第二条 [走私假币案(刑法第一百五十一条第一款)]走私伪造的货币，总面额在二千元或者币量在二百张(枚)的，应予立案追诉。

第三条[虚报注册资本案(刑法第一百五十八条)]申请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得公司登记，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：

(一)超过法定出资期限，实缴注册资本不足法定注册资本最低限额，有限责任公司虚报数额在三十万元并占其应缴出资数额百分之六十的，股份有限公司虚报数额在三百万元并占其应缴出资数额百分之三十的;

(二)超过法定出资期限，实缴注册资本达到法定注册资本最低限额，但仍虚报注册资本，有限责任公司虚报数额在一百万元并占其应缴出资数额百分之六十的，股份有限公司虚报数额在一千万元并占其应缴出资数额百分之三十的;

(三)造成投资者或者其他债权人直接经济损失累计数额在十万元的;

(四)虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的：

1.两年内因虚报注册资本受过行政处罚二次，又虚报注册资本的;

2.向公司登记主管人员行贿的;3.为进行违法活动而注册的。

(五)其他后果严重或者有其他严重情节的情形。

第四条[虚假出资、抽逃出资案(刑法第一百五十九条)]公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：

(一)超过法定出资期限，有限责任公司股东虚假出资数额在三十万元并占其应缴出资数额百分之六十的，股份有限公司发起人、股东虚假出资数额在三百万元并占其应缴出资数额百分之三十的;

(二)有限责任公司股东抽逃出资数额在三十万元并占其实缴出资数额百分之六十的，股份有限公司发起人、股东抽逃出资数额在三百万元并占其实缴出资数额百分之三十的;

(三)造成公司、股东、债权人的直接经济损失累计数额在十万元的;

(四)虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的：

1.致使公司资不抵债或者无法正常经营的;

2.公司发起人、股东合谋虚假出资、抽逃出资的;

3.两年内因虚假出资、抽逃出资受过行政处罚二次，又虚假出资、抽逃出资的;

4.利用虚假出资、抽逃出资所得资金进行违法活动的。

(五)其他后果严重或者有其他严重情节的情形。

第五条[欺诈发行股票、债券案(刑法第一百六十条)]在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：

(一)发行数额在五百万元的;

(二)伪造、变造国家机关公文、有效证明文件或者相关凭证、单据的;

(三)利用募集的资金进行违法活动的;

(四)转移或者隐瞒所募集资金的;

(五)其他后果严重或者有其他严重情节的情形。

就是有关刑事案件立案追诉标准的规定二内容的相关解答。刑事案件立案追诉标准是指公安局和检察院发现犯罪嫌疑人进行犯罪行为，或者是根据报案与控告的材料，公安局、检察院、法院根据自身的职责进行审查，并且作为决定是否作为刑事案件的依据。

何为欺诈发行证券罪？ (二)

答旧法：

在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：

（一）发行数额在五百万元的；

（二）伪造、变造国家机关公文、有效证明文件或者相关凭证、单据的；

（三）利用募集的资金进行违法活动的；

（四）转移或者隐瞒所募集资金的；

（五）其他后果严重或者有其他严重情节的情形。

新法：

在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法等发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券、存托凭证或者国务院依法认定的其他证券，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：

（一）非法募集资金金额在一千万元的;

（二）虚增或者虚减资产达到当期资产总额百分之三十的;

（三）虚增或者虚减营业收入达到当期营业收入总额百分之三十的;

（四）虚增或者虚减利润达到当期利润总额百分之三十的;

（五）隐瞒或者编造的重大诉讼、仲裁、担保、关联交易或者其他重大事项所涉及的数额或者连续十二个月的累计数额达到最近一期披露的净资产百分之五十的;

（六）造成投资者直接经济损失数额累计在一百万元的;

（七）为欺诈发行证券而伪造、变造国家机关公文、有效证明文件或者相关凭证、单据的;

（八）为欺诈发行证券向负有金融监督管理职责的单位或者人员行贿的;

（九）募集的资金全部或者主要用于违法犯罪活动的;

（十）其他后果严重或者有其他严重情节的情形。

非法集资罪立案标准是什么 (三)

答集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的行为。包括了目前我国刑法规定了四种非法集资类的犯罪，它们分别是非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪、欺诈发行股票、债券罪和擅自发行股票、公司、企业债券罪。各种非法集资类犯罪的处罚标准： 2001年最高人民检察院与公安部联合发布的《关于经济犯罪案件追诉标准的规定》(下称“《追诉标准》”)第二十四条规定：非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，涉嫌下列情形之一的，应予追诉： (1)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在二十万元的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在一百万元的; (2)个人非法吸收或者变相吸收公众存款三十户的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款一百五十户的; (3)个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在十万元的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额五十万元的。根据《追诉标准》，个人集资诈骗，数额在十万元的，或者单位集资诈骗，数额在五十万元的，应当依法予以刑事追诉。由于集资诈骗罪的主观恶性及社会危害性较大，对于数额特别巨大并且给国家和人民利益造成特别重大损失的集资诈骗罪，最高可判处死刑。

欺诈发行股票债券罪的界定标准_立案标准是怎样的 (四)

答欺诈发行股票债券罪的界定标准是：

侵犯客体：该罪侵犯的客体是复杂客体，即国家对证券市场的管理制度以及投资者的合法权益。客观表现：行为人在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容。主观构成：该罪只能由故意构成，即行为人明知自己的行为会导致上述后果，仍然实施该行为。犯罪主体：主要是单位，特别是股份有限公司、国有独资公司和二个国有企业或国有投资主体投资设立的有限责任公司。

欺诈发行股票债券罪的立案标准是：

利用募集的资金进行违法活动。伪造、变造国家公文、有效证明文件或相关凭证、单据。发行数额在五百万元。转移或者隐瞒所募集资金。其他后果严重或有其他严重情节的情形。

这些立案标准旨在确保对欺诈发行股票债券行为的严厉打击，保护证券市场的公平、公正和投资者的合法权益。对于符合上述立案标准的行为，将依法追究相关责任人的刑事责任。

欺诈发行证券罪立案标准是什么 (五)

答欺诈发行证券罪是指在债券发行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容的严重欺诈发行的犯罪行为。

网友咨询：

欺诈发行证券罪立案标准是什么？

律师解答：

（一）非法募集资金金额在一千万元的；

（二）虚增或者虚减资产达到当期资产总额百分之三十的；

（三）虚增或者虚减营业收入达到当期营业收入总额百分之三十的；

（四）虚增或者虚减利润达到当期利润总额百分之三十的；

（五）隐瞒或者编造的重大诉讼、仲裁、担保、关联交易或者其他重大事项所涉及的数额或者连续十二个月的累计数额达到最近一期披露的净资产百分之五十的；

（六）造成投资者直接经济损失数额累计在一百万元的；

（七）为欺诈发行证券而伪造、变造国家机关公文、有效证明文件或者相关凭证、单据的；

（八）为欺诈发行证券向负有金融监督管理职责的单位或者人员行贿的；

（九）募集的资金全部或者主要用于违法犯罪活动的；

（十）其他后果严重或者有其他严重情节的情形。

律师补充：

欺诈发行债券罪所侵犯的客体是国家对债券发行市场的管理制度以及投资者的合法权益。欺诈发行债券罪在客观方面表现为在公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，以欺骗手段骗取发行，数额巨大、后果严重或者其他严重情节的行为。欺诈发行债券罪的犯罪主体为特殊主体，特指发行公司、企业债券的自然人和单位。欺诈发行债券罪在主观方面必须是出于故意，过失不构成本罪。

【法律依据】

《刑法》

第一百六十条【欺诈发行证券罪】在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法等发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券、存托凭证或者国务院依法认定的其他证券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额特别巨大、后果特别严重或者有其他特别严重情节的，处五年有期徒刑，并处罚金。

控股股东、实际控制人组织、指使实施前款行为的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之二十一倍以下罚金；数额特别巨大、后果特别严重或者有其他特别严重情节的，处五年有期徒刑，并处非法募集资金金额百分之二十一倍以下罚金。

单位犯前两款罪的，对单位判处非法募集资金金额百分之二十一倍以下罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照第一款的规定处罚。

虽然生活经常设置难关给我们，但是让人生不都是这样嘛？一级级的打怪升级，你现在所面临的就是你要打的怪兽，等你打赢，你就升级了。所以遇到问题不要气馁。如需了解更多欺诈发行股票罪的信息，欢迎点击黑律帮网其他内容。